Если вы планируете или расширяете свой бизнес в Германии, юристы и бухгалтера IIG Real Estate Group помогут сделать вашу деятельность более эффективной и согласованной. Вы можете выбрать как индивидуальные консультации по системе налогов, так и комплексные услуги по ведению бухгалтерского учета и налоговой отчетности. Мы сотрудничаем с международными корпоративными и частными клиентами из различных сфер бизнеса.
Зачем нужен налоговый консультант
Налоговое право Германии постоянно усложняется. Более того, одна и та же статья закона может содержать несколько поправок, обилие юридических и финансовых терминов, разобраться в которых простому человеку достаточно трудно. Всё это приводит к неправильному пониманию, недопониманию, возникают конфликтов с налоговой инспекцией. Причем виновной стороной может выступать как налогоплательщик, так и государственный орган.
Обращение в нашу компанию упростит работу в чужой стране, поможет избежать штрафов, и более того,— вернуть часть средств.
Наши услуги
Обратившись за помощью к нашим специалистам, вы можете узнать особенности:
- законодательства Германии;
- оптимизации выплат для юридических и физических лиц;
- международных соглашений и двойного налогообложения;
- оптимизации учётной политики.
Желающим понять, какие налоги придется платить в ФРГ, мы предоставляем:
- разработку налоговой оптимизационной стратегии для будущих сделок
- анализ действующих схем на предмет налоговых рисков (Post Completion Tax Due Diligence);
- анализ потенциальных сделок на предмет рисков (Pre Completion Due Diligence);
- составление и представление в государственные органы налоговых деклараций;
- взаимодействие с налоговой инспекцией;
- проверка отчётности на предмет правильности исчисления и уплаты налогов.
Сколько налогов платят в Германии
Основные правила для юридических лиц включают следующие положения:
- Компании-резиденты облагаются налогом на доход, полученный по всему миру; компания-нерезидент — только с прибыли, полученной в ФРГ.
- Немецкие предприятия платят 2 налога на прибыль: 16% идет в федеральный бюджет; 7–17% — в местный муниципальный орган.
- В базу налогообложения входит сумма коммерческой прибыли, пассивного дохода (инвестиций, процентов, дивидендов), прироста капитала.
- Допускается вычитание из базы всех расходов, идущих на существование компании.
- Стандартная ставка НДС (налога на добавленную стоимость) составляет 19%, однако есть ряд повседневных товаров (еда, лекарства, вода и т.д.), к которым применяется более низкая ставка —7%.
- После регистрации компании в качестве плательщика НДС, необходимо сдавать ежемесячные отчеты.
- Для юридических лиц, имеющих в собственности недвижимость, предусмотрена ещё одна муниципальная выплата — около 1% от стоимости имущества (сумма зависит от региона).
- При импорте товаров в страны ЕС, не имеющих торгового соглашения с ФРГ, придется уплачивать таможенные сборы.
- Компания, учрежденная в Германии, имеет право на 95%-ное освобождение от налога на прирост капитала, полученного от продажи в стране или за рубежом дочерней компании.
- Немецкая корпорация при получении дивидендов может не платить 95% налога. Выплат за дивиденды иностранной фирмы составят 26%.
Налогообложению подлежит и каждый работающий в ФРГ.
Налоги в Германии для физических лиц высчитываются по прогрессивной шкале и составляют:
- 0% — для жителей с годовым доходом 8130 €.
- 14% — при доходе 8130–52882 € в год.
- 42% — для тех, кто имеет ежегодно 52882–250731 €.
- 45% — при условии заработка более чем 250 731 € в год.
Ко всему вам придется платить социальные страховые выплаты.
Преимущества обращения в IIG Real Estate Group
В пользу нашей компании говорят следующие факты:
- Многолетний опыт работы в сфере финансовых вопросов и системы налогов Германии.
- Большое количество крупных клиентов с мировым именем.
- Полный спектр необходимых услуг: расчет заработной платы, кадры, бухгалтерский учет, соблюдение налоговых требований, обработка наличных расчетов и платежей, отчетность, структурирование, снижение налогов, трансфертное ценообразование и поддержка бэк-офиса.
- Мы подскажем все формы и структуры, необходимые для открытия бизнеса, для содействия его росту и для удовлетворения повседневных административных потребностей.
- Работаем с разным программным обеспечением, соответствующим рекомендациям по доступу к данным и контролю немецких цифровых документов (в частности, формат GDPdU).
- Можем вести общение на немецком, английском, русском языках.
- Имеем представительства в ФРГ и России.
Для получения консультации просто наберите +49(341)60-44-33-11 (представитель в Германии) или +7(916)990-46-09 (представитель в России).
